中国经济网编者按：A股上市银行半年报收官，五大行盈利好于预期。上半年工行实现净利润1506.56亿元，比上年同期增长0.8%，位居第一。交行实现净利润376.61亿元，同比增长0.90%，位居最后。
中行行长陈四清在中期业绩发布会上称，整个全球金融的形势不确定性增加，银行业的发展环境复杂多变。2016年银行业面临着很多充满挑战的问题。
上半年，五大行不良率较年初均有所上升，其中，不良率最高的为农行2.4%。但大部分银行二季度不良生成速度在下降。工行董事长易会满表示，“现在说拐点为时尚早”。当下国际市场没有出现较大的转好迹象，而国内仍然处于转型的阵痛期，影响比较大的行业和地区不良贷款压力仍然较大。
五大行的不良贷款拨备率正在逼近150%的监管红线，工行在上半年末低于150%的红线，达到143.02%。易会满对于拨备覆盖率低于银监会监管红线做出了正面回应：“工商银行这种处理方式，也得到监管部门理解。”
个人住房贷款加速增长，根据五大行的半年报显示，五大行6月末房贷余额高达8.72万亿元。为何上半年国有大行热衷于投放住房贷款？诚如建行董事长王洪章所言，是为贯彻中央提出的“三去一降一补”经济方针，其中一项就是房地产去库存。
员工薪酬，五大行方面，由于整体员工数量较多，拉低上半年员工平均薪酬至10万元到12万元。除交行及中行两家银行人均薪酬分别同比增长约5%，其余三大行上半年人均薪酬同比均有所减少。
交行净利润最低 五大行净利润增速处低位
五大行中报显示，按照国际财务报告准则，2016年上半年工行实现拨备前利润2395亿元，比上年同期增长1.2%。在计提444亿元拨备后，实现净利润1507亿元，比上年同期增长0.8%。
2016 年上半年，农行实现净利润 1050.51 亿元，较上年同期增加 4.87 亿元，增长 0.5%。
中行上半年实现净利润 1073.08 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 930.37 亿元，同比分别增长 12.97% 和 2.52% 。建行持续稳健经营，业绩稳中见优，上半年实现净利润1339.03亿元，较上年同期增长1.25%。
如上数据显示，交行上半年实现净利润最低。就增速而言，五大行均处低位。
从收入结构来看，受到“降息”影响，大行的净利息收入也都有不同程度的下降。上半年，工行净利息收入同比减少7.1%；中行实现净利息收入同比下降5.22%；建行实现利息收入3464.11亿元，较上年同期减少377.83亿元，降幅为9.83%；农行利息净收入减少205.36亿元，降幅为9.36%；交行实现利息净收入681.48亿元，同比减少29.11亿元。
农行不良率最高 不良拐点仍未到来
截至2016年6月末，五大行的不良率均较2015年末有所上升。
建行不良贷款新增159.69亿元，不良率上升0.05个百分点至1.63%；农行不良贷款新增125.22亿元，不良率上升0.01个百分点至2.4%；工行不良贷款新增167.85亿元，不良率上升0.05个百分点至1.55%；中行不良贷款新增120.45亿元，不良率上升0.04个百分点至1.47%；交行不良贷款新增51.58亿元，不良率上升0.03个百分点至1.54%。其中，交行不良率最高。
若环比一季度的情况来看，五大行的不良生成速度多有所下降。工行的不良率较一季度末下降0.11个百分点；建行、交行和农行的不良率相比一季度均持平；只有中行不良率较一季度末上升0.04%。
工行董事长易会满表示，“现在说拐点为时尚早”。当下国际市场没有出现较大的转好迹象，而国内仍然处于转型的阵痛期，影响比较大的行业和地区不良贷款压力仍然较大。
中国人民大学经济学教授李义平表示，不良率仍在增长，但增速已经下滑，这背后是银行在加快发展个贷业务。当下企业的贷款需求较少，个贷尤其是个人住房贷款需求高且坏账率相对较低，银行因此发力个贷业务。
拨备覆盖率逼近150%红线
据五大行半年报显示，工行、农行、中行、建行、交行的拨备覆盖率分别为143.02%、177.72%、155.10%、151.63%、150.45%。大行的多次“踩线”，也让外界纷纷猜测，是否这一指标将得到调整，不过，这一说法尚未得到银行证实。
所谓拨备覆盖率，实际上是银行贷款可能发生的呆、坏账准备金与不良贷款额的比率。根据银监会《商业银行贷款损失准备管理办法》，正式引入贷款拨备率和拨备覆盖率指标。贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率标准为150%。
工行董事长易会满在业绩发布会上对于拨备覆盖率、拨贷比低于银监会监管红线做出正面回应：工行这种处理方式，也得到监管部门理解。
易会满对于工行低于监管标准还提出两点理由。第一，工行拨备提取一直坚持稳健、审慎原则，动态真实提取拨备。工行整个拨备提取符合中国会计准则与国际会计准则，得到了审计师的认可。第二，在当前经济放缓，结构调整阵痛期大环境下，银行通过适度释放拨备资源，加大处置不良贷款是稳健经营的正常举措，践行了拨备覆盖率“以分补欠”的逆周期管理的原则。
据悉，对于部分银行拨备覆盖率处于监管标准下方的问题，一部分经济学家认为应该对该指标进行适当调整。而此前亦有传闻，有些大型银行已经用120%的拨备覆盖率做2016年预算。但是从中报各家银行的答记者问环节来看，150%仍然是银行努力的标准。
个人住房贷款加速增长 人均薪酬有所减少
大部分上市银行都瞄准了稳定、安全的个人住房按揭业务。银行都认为个人房贷是块“好资产”，均竞相追逐。不难发现，房贷增量与个贷增量持平甚至超过。五大行总计投放各类贷款27366.73亿元，其中房贷就高达14534.14亿元。房贷占全部贷款的比重已经超过一半。
工行上半年各类贷款总计增长7438.51亿元，其中个贷增长3297.64亿元，房贷增长3453.62亿元。交行上半年各类贷款总计增长2617.5亿元，其中个贷增长946.89亿元，房贷增长833.54亿元。农行上半年各类贷款总计增长4859.2亿元，其中个贷增长3190.68亿元，房贷增长3110.34亿元。中行上半年各类贷款总计增长5924.15亿元，其中个贷增长3144.72亿元，房贷增长3058.82亿元。建行上半年各类贷款总计增长6527.37亿元，其中个贷增长4186.41亿元，房贷增长4077.82亿元。
为何上半年国有大行热衷于投放住房贷款？诚如建行董事长王洪章所言，是为贯彻中央提出的“三去一降一补”经济方针，其中一项就是房地产去库存。
交行首席风险官杨东平指出，相比于某些银行热衷的公共设施、政策项目，交行更看好个人住房按揭贷款业务。“从安全性、抵押率，综合交行对房地产市场未来走势的判断，我们觉得这一块业务仍然是比较安全的。”
五大行方面，由于整体员工数量较多，拉低上半年员工平均薪酬至10万元到12万元。其中，除交行及中行两家银行人均薪酬分别同比增长约5%，其余三大行上半年人均薪酬同比均有所减少，工行上半年人均薪酬甚至降至10万元以下，降幅为3.5%；农行降幅为7.5%；建行降幅为2.1%。
有业内人士指出，从财报中得出的平均工资并不能完全反映银行员工的真实收入情况，只能是大概的趋势。一方面，员工的隐形福利无法计入；另一方面，同一银行在不同地区、不同岗位的薪酬档位也不一样。该人士表示，受到净利润增速大幅放缓的影响，银行业员工薪酬整体下降，特别是与业绩挂钩的职位，很多人由于业绩完成或增长难度加大，薪酬下降的幅度可能更大。
附图：2016年A股上市银行（五大行）半年报数据
